1.中付支付备付金清算款

一、 主题分享：备付金报备今天由我为大家分享“备付金报备”相关知识，我在支付行业混迹8年，目前主要负责清结算、账务平台、备付金管理1.1 相关发文央妈关于备付金监管相关发文：支付机构客户备付金存管办法（中国人民银行公告〔2013〕第6号）。

2.中付支付备付金清算款什么意思

中国人民银行营业管理部关于贯彻落实《支付机构客户备付金存管办法》有关事项的通知（银管发【2013】257号）中国人民银行关于建立支付机构客户备付金信息核对校验机制的通知（银发【2013】256号）中国人民银行营业管理部转发中国人民银行关于建立支付机构客户备付金信息核对校验机制文件的通知（银管发【2013】345号）

3.中付支付备付金清算款多久到账

1.2 核对检验要求央行要求支付机构、备付金银行建立客户备付金信息核对校验机制，按照账账相符、账实相符的原则，于每个工作日对每个交易日客户备付金的存放、使用、划转等信息进行核对，并妥善保存核对记录备付金银行应在T+2日内与支付机构完成T日客户备付金信息的核对校验工作。

4.中付支付备付金清算款怎么做账

客户备付金信息核对校验机制应至少包括：双方约定的客户备付金信息查询方式；支付机构向备付金银行传输的客户备付金信息内容、传输时间与传输方式；备付金合作银行对支付机构存放在本银行的客户备付金信息进行核对校验的方式与标准；

备付金存管银行对支付机构存放在所有备付金银行的客户备付金信息进行归集以及核对校验的方式与标准1.3 监管账户涉及三类账户1. 支付机构的客户资金账户 即支付机构在自身业务系统中为客户开立的、用于记录客户资金收付结算信息的账户，包括但不限于支付账户、待清算资金账户、预付卡交易与余额记录。

6.中付支付的备付金是什么钱

2. 备付金银行账户 即支付机构按规定在备付金银行开立的、用于存放客户备付金的各种银行账户，分为备付金专用存款账户（备付金存管账户、备付金收付账户和备付金汇缴账户）和非活期存款账户（包括定期、通知存款等账户）。

3. 管理账户 即备付金银行为支付机构客户建立的、与支付机构的客户资金账户一一对应并同步变动的影子账户对于业务规模较大的支付机构，备付金银行可根据系统承载能力，在保障核对校验效果的前提下，适当简化管理账户交易信息传递工作，例如，以支付机构报送全量的客户资金账户日终余额信息代替日间实时传递每笔交易信息。

1.4 备付金管理客户备付金信息核对校验机制按参与主体及核对校验的内容分为两个过程（一）支付机构和各备付金银行核对支付机构业务系统中当期出入金业务与备付金银行账户的出入金信息客户备付金出入金业务是指，使备付金银行账户余额增加或减少的支付业务活动。

9.中付支付清算款是什么

其中，增加备付金银行账户余额的业务活动称为入金业务，减少备付金银行账户余额的业务活动称为出金业务本过程的目的是，核对、确认当期支付机构各备付金银行账户发生额、期末余额及未达账项金额支付机构与其备付金银行能逐日逐笔核对客户备付金出入金业务明细信息的，可申请对其备付金存管银行的客户备付金存放比例、或实缴货币资本与客户备付金的日均余额比例、或风险准备金计提比例适当调整。

10.备付金清算款是什么意思

（二）支付机构和备付金存管银行法人（或其授权分支机构）核对支付机构业务系统中客户资金账户当期发生额、期末余额与全部备付金银行账户的变动额及余额本过程的目的是，核对、校验客户备付金的安全性与完整性 支付机构所在地人民银行分支机构通过支付机构、备付金存管银行法人（或其授权分支机构）、备付金合作银行法人（或其授权分支机构）分别报送的客户备付金信息，加强对各方履责情况的监督、评价。

1.5 主要规则支付机构与备付金银行逐一比对客户备付金出入金信息支付机构与备付金银行核对T-N日的未达账项是否在T日前到账备付金银行对支付机构有关备付金存款账户余额及客户资金账户余额进行连续性检查支付机构与备付金存管银行法人（或其授权分支机构）比对客户资金账户变动额与全部备付金银行账户变动额。

支付机构与备付金存管银行法人（或其授权分支机构）比对客户资金账户日终余额与全部备付金银行账户余额备付金银行对支付机构出金支付指令中有关收款人信息是否已列示在客户信息库中进行核验备付金存管银行法人（或其授权分支机构）比对其为支付机构客户建立的管理账户与支付机构客户资金账户余额。

1.6 报表系统设计备付金监管的核心是支付机构的备付金总额应与存管行、合作行的备付金总额一致，支付机构和银行都需要建设备付金报表系统支付机构需要和银行进行对接、也需要和央行对接，按照要求时间上传报表针对支付机构而言，搭建备付金时，需要和生产业务系统数据对接，生产业务数据我们分为五类：

收款调增客户账户退款调减客户账户打款调减客户账户打款退回调增客户账户退款退回调增客户账户这五类数据对应到会计系统的不同科目，日终处理完成后，按照预定的数据模型进行勾稽关系校验，最终生成报表（这里需要注意还需存管行和合作行对应的出入金数据需要区分）。

针对银行而言，分为存管行和合作行，存管行要求到明细模式，合作行涉及到报表模式，需要与支付机构备付金系统对接，匹配勾稽关系、进行数据校验，然后生成报表表1_1支付机构银行客户备付金入金业务明细表.xls表1_1_2支付机构银行客户备付金入金业务明细表.xls

表1_1_3支付机构银行客户备付金入金业务调节表.xls表1_2支付机构客户备付金出金业务明细表.xls表1_2_1支付机构银行客户备付金出金业务明细表.xls表1_3支付机构客户备付金业务实际出金明细表.xls

表1_4支付机构客户资金账户转账业务统计表.xls表1_5支付机构客户资金账户余额统计表.xls表1_6支付机构银行特殊业务明细表.xls表1_6_2支付机构银行特殊业务明细表.xls表1_7支付机构现金购卡业务统计表.xls

表1_8支付机构预付卡现金赎回业务统计表.xls表1_9支付机构银行客户备付金业务未达账项统计表.xls表1_9_2支付机构银行客户备付金业务未达账项统计表.xls表1_10支付机构银行客户备付金业务未达账项分析表.xls

表1_10_2支付机构银行客户备付金业务未达账项分析表.xls表1_11支付机构客户资金账户余额变动调节表.xls表1_12支付机构客户资金账户余额试算表.xls表1_13预付卡发行企业备付金账户中售卡押金统计表.xls

表1_14支付机构管理账户情况统计表.xls表2_1银行支付机构备付金银行账户余额统计表.xls表2_2支付机构管理账户情况统计表.xls表2_2_2支付机构管理账户情况统计表.xls点击这里下载所有模板： 备付金报表模板下载

1.7 重要公式T-1日客户备付金银行账户余额+T日备付金银行账户变动金额=T日备付金银行账户余额；T-1日客户资金账户余额+T日客户资金账户变动金额=T日客户资金账户余额T日备付金银行账户变动总金额=T日客户资金账户变动金额+T日收到的利息收入+T日手续费净收入-T日结转的风险准备金-T日结转的利息收入-T日结转的手续费净收入+T日申请存放的净自有资金-（T日接受现金形式的客户备付金-T日向备付金银行缴存的现金备付金）+（T日以自有资金先行赎回预付卡的金额-T日向备付金存管银行办理预付卡先行赎回资金结转业务）+T日未达账项金额+其他调整项目。

备付金银行账户余额=支付机构业务系统中客户资金账户余额合计数－期末以现金形式持有的客户备付金余额+期末存在的以自有资金先行偿付的预付卡赎回金额+备付金银行账户中所含的未结转利息收入+备付金银行账户中所含的未结转手续费收入+备付金银行账户中所含的申请存放的自有资金+未达账项金额+其他调整项目。

问是这13张报表具体应该如何填制吗？）A：如何填制和支付公司自己的会计系统科目如何设计息息相关，我可以大致说下填制规则（附件：央行报表的模板）合作行的话每个银行的不太一样，没有办法详细说明

资金流是怎么走的？根据央行要求，只有备付金合作行（改为存管行）能提供跨行付的功能，假设支付公司备付金合作行为A，调用银行B的代付能力，收款行为银行C，银行B是怎么处理的？我们（翼支付）调用的是银行的代付能力，恒丰，招行，光大。

A1：合作行一般1 2 3 6 9 10 有些要11 13，互联网支付的A2: 你说的A户是存管账户；B是收付户如果需要用B行的代付，只需要在B行开通收付户，并准备资金就可以了A3：银联代付业务备付金系统支持上有些问题的，上次跟人行聊起过，他们说银联代付上报内部要重新讨论下。

就实施而言，个人建议大家把主要精力集中在交易数据与出入金上报上，13张报表先放放再说因为代付不是备

A：并不是，B行本身不支持跨行付款你的上一个问题（代付业务资金流是怎么走的？根据央行要求，只有备付金合作行（改为存管行）能提供跨行付的功能，假设支付公司备付金合作行为A，调用银行B的代付能力，收款行为银行C，银行B是怎么处理的？。

央行授权，银联认证，正规乐刷pos机

）貌似不成立只有存

理呢？其中支付账户指的手续费账户的客户，也就是支付公司本身。

A：这里说的支付账户如果是指支付公司为客户开立的记账账户，按照我的理解回答吧，一般做法是在系统中开设业务中间账户用于记录手续费收入体现在1-11（已结转收入） 和1-12中（未结转收入），支付公司内部的账户设计一般分为三类：支付账户、结算账户、业务中间账户。

A：手续费收入指的是交易发生为支付公司带来的收入，会有三种，1.预付：客户提前预存 2.实时扣：交易成功后从入账金额中扣减 3.后收：交易后按日或按月收取从记账角度看是记录在“业务中间账户”，体现在报表中是收入，支付账户不是用来记录收入的哦~~。

户的支付账户吗？比如支付账户提现，结算账户的资金结算转出，或者说结算账户就是单独记录待结算款的？不对应支付账户？

A：这中间涉及2个业务主体：商户、账户商户可以同时开通支付账户和结算账户，这两个账户没有时的数据包延迟情况？。

>支付产品（第三方支付接口或银行直连接口）的延迟率、丢包率，支付的服务的计算因子权重>支付产品的计算因子权重，最后提供决策系统判断？因为我想理论上第三方支付接口出现的堵塞情况概率较低，更多的是本地支付服务对于支付能力的处理。

待回复3.2 牌照讨论合并隶属同一法人下的牌照，方便管理和监督，市场上两百五十多张牌照，还是多了其实没两百多 其中预付卡就占了不少3.3 支付手续费订阅号：猫头鹰姑娘 《支付手

A1：后收一般用应收科目来核算，建立商户应收–手续费分户账就可以了如果担心交易状态变化，可以每变一次记一次次，一直没有一个好的方案。

一条流水，计费是按流水计订单变，一定是由A到B，B到C的变，计费就是这样。

续费支出里面提现,后收回款会有各种各样的问题，有些公司会用母公司统一回款，有些网银中间还会收一些费用，导致银行流水各种核不上。

A1：可以逐笔记，A2：还是要最终 根据 成功的 订单去走的，要看业务及业务部门需要，规则都是活的框框就在那，订单要不总金额，阶梯计费；收费：事前收费和事后收费A3：系统和业务是折中的，规则也不是无限的，我们（民生金服）要求商务签合同必须支持单笔计费，否则分布式计费麻烦了。

结算后补个账

说在做计费的时候只算费对吧。

账？（中央结算：我们不用分布式算费，所以没这个问题，但像我们的收费规则是这样的，笔和笔之间不完全独立）。

A1：账户肯定都有一个运营模块，可以进行查询，修改，达到那个的时候，系统也好人工也好改下费率A2：按全折算一笔应收，再补一笔八折后的差额，应收-实收打折是营销，是公司的支出，手续费是收入营销费用不在计费时做，事后处理。

如果做的好点，就放在结算阶段A2：我们（海尔快捷通）采用支付流程、清洁算规则、清洁算协议的模式，把一笔基础支付抽象成一个支付流程的多个节点。

比如 入款支付流程：初始、支付申请、支付成功、支付结算等，每个节点可灵活配置对应清洁算规则，每条清算规则对应一个完整的复试记账条款，清洁算协议控制个节点执行时间、同步异步 同一个支付流程多套清洁算规则可以在支付成功时计费，也可在支付结算时计费。

A3：我们（民生金服）是实时清算的，结算计费都是事后业务实时清算，把结算计算归在事后业务的处理方式的讨论：这种方式（A3民生金服的方式）灵活，就是流程长直接结果就是支付响应时间长点支付流程上结算指钱从中间过渡户到商户结算账户。

不是结算到银行卡分为异步和同步，我们（民生金服）实时清算分同步和异步，异步可以合并批量主要是信托类资金大，要及时系统内部核对准确的说，主要是清分要及时比如收单：支付成功，借 渠道入款待清算，贷 *中间过渡户；支付结算，结算（借 *中间过渡户 贷 商户结算账户 ）收费（借 商户结算账户 贷 手续费账户）。

控探讨（后期可预约分享） 风控这个东西有趣的地方在于你很难界定他到底资产过不过关，接着是没出问题的时候，很难得到重视，出了问题后他又没啥用，反正就是很尴尬，还好做程序系统的风控还是可以量化的，比纯粹做金融的风控好点

天上不会掉馅饼，这就是风控，风控主要是事前，事后没毛用了天上肯定不会掉饼，但是这个风控的度怎么度量呢？这个是个很哲学的事情赚钱太容易了，就有风险了 太好跟太差的资产不用说，那种不怎么好也不怎么差的呢？这玩意很难搞的

我们做系统的可以量化，比如可疑交易，信用卡套现什么的收益超过12就要小心了，12%是个经验值但是真正金融资产，比如一块地，一个企业，跟难衡量的想要高收益，就要承担高风险那些大金融我们不要考虑了，专业性太强了，企业投资跟我们不一样。

小的也很难呀，比如人的信用和贷款金额大宗电商平台几乎都有期货投资部门，主要是进行反向操作，降低风险，减少损失那个涉及到评分模型了，对冲是必要的

型吗？A：没有，不过正在研究，估计就是些因子计算，模型要训练才能投产 我不夸张的说，我所知道的很多聚合支付码牌，要是真的走正规风控流程，交易量最少掉 20%。

风控不是不做业务，主要是预警这个就看风控级

文中部